ЗОВНІШНЯ ФІНАНСОВА ФУНКЦІЯ

Повноцінна фінансова функція для бізнесу — без необхідності будувати її з нуля всередині компанії.

Заповнити анкету

Що входить у пакет

Для компаній, яким уже недостатньо окремого фінансового контролю або консультацій власника. AUROX фактично допомагає побудувати, організувати та координувати систему управлінських фінансів бізнесу: від даних і звітності до бюджетування, прогнозування, контролю та підтримки управлінських рішень.

Управлінський Balance

Система бюджетування

Казначейська функція та платіжна дисципліна

• аналізуємо існуючі фінансові процеси;

• визначаємо, які управлінські звіти реально потрібні власнику та керівництву;

• формуємо структуру P&L, Cash Flow та управлінського Balance;

• визначаємо необхідні фінансові аналітики;

• встановлюємо логіку взаємодії бухгалтерії, фінансів, продажів, закупівель, складу та керівництва;

• визначаємо строки підготовки даних та закриття місяця;

• встановлюємо контрольні точки та відповідальних;

• формуємо єдину систему руху фінансової інформації — від первинних даних до управлінського рішення.

• формуємо бюджет P&L;

• формуємо бюджет Cash Flow;

• аналізуємо бюджет продажів;

• перевіряємо бюджет закупівель;

• формуємо або перевіряємо CAPEX-бюджет;

• аналізуємо фонд оплати праці та майбутній найм;

• перевіряємо ключові припущення, на яких побудований бюджет;

• визначаємо відповідальних за окремі бюджетні блоки;

• організовуємо збір бюджетів від підрозділів;

• консолідуємо фінансові плани в єдину модель;

• перевіряємо, чи узгоджені між собою продажі, закупівлі, витрати, інвестиції та фінансування;

• впроваджуємо щомісячний план-факт аналіз;

• визначаємо причини відхилень;

• організовуємо rolling forecast та регулярний reforecast.

• формуємо правила роботи з платіжним календарем;

• визначаємо пріоритетність платежів;

• розділяємо критичні, обов’язкові та відкладені виплати;

• встановлюємо порядок погодження великих платежів;

• контролюємо майбутні фінансові зобов’язання;

• визначаємо мінімальний резерв ліквідності;

• формуємо правила управління залишками коштів;

• встановлюємо фінансові ліміти;

• визначаємо контрольні точки для великих витрат;

• аналізуємо можливі касові розриви;

• формуємо правила реагування у разі дефіциту ліквідності;

• визначаємо, які платежі мають бути винесені на рівень CFO / CEO / власника.

Управлінська аналітика

Собівартість і маржинальність

Unit economics

AUROX визначає, у яких саме розрізах власнику та керівництву потрібно бачити фінансовий результат, щоб цифри допомагали приймати рішення.

Аналітика може будуватися за:

• товарами;

• товарними категоріями;

• брендами;

• клієнтами;

• менеджерами;

• каналами продажу;

• магазинами;

• складами;

• регіонами;

• юридичними особами;

• бізнес-напрямами;

• центрами фінансової відповідальності.

Додатково:

• визначаємо, які аналітики є обов’язковими, а які лише перевантажують систему;

• перевіряємо, чи можливо отримувати необхідні дані з поточних систем;

• встановлюємо єдину логіку класифікації даних;

• забезпечуємо можливість порівнювати сегменти між собою;

• формуємо звітність так, щоб власник міг бачити не просто загальний результат компанії, а що саме цей результат формує.

AUROX перевіряє, наскільки коректно компанія визначає реальну собівартість і маржу, оскільки помилки в цих показниках безпосередньо впливають на ціноутворення та управлінські рішення.

• аналізуємо методику формування собівартості;

• визначаємо склад прямих витрат;

• перевіряємо розподіл непрямих витрат;

• аналізуємо логістику;

• враховуємо комісії;

• бонуси;

• маркетингові витрати;

• знижки;

• повернення;

• інші витрати, які зменшують реальну маржу;

• визначаємо фактичну маржинальність товарів, клієнтів і напрямів;

• формуємо єдині правила розрахунку собівартості;

• усуваємо ситуації, коли різні підрозділи по-різному визначають прибутковість одного продукту.

Для бізнес-моделей, де економіка одиниці має ключове значення, AUROX формує систему unit economics.

• contribution margin;

• CAC;

• LTV;

• точка беззбитковості;

• економіка одного клієнта;

• економіка одного замовлення;

• економіка одного продукту;

• прибутковість каналів продажу;

• окупність залучення клієнта;

• вплив знижок, бонусів і комісій;

• вплив логістики та операційних витрат;

• оцінка того, як змінюється економіка при масштабуванні.

Регламенти фінансової функції

Фінансова команда

Єдина методологія

AUROX формує правила, за якими фінансова функція повинна працювати щодня, щотижня та щомісяця.

Регламенти можуть охоплювати:

• бюджетування;

• управлінське закриття місяця;

• формування P&L, Cash Flow та Balance;

• платіжний календар;

• дебіторську заборгованість;

• контроль запасів;

• CAPEX;

• погодження витрат;

• фінансові ліміти;

• прогнозування;

• план-факт аналіз;

• строки підготовки звітності;

• відповідальність за дані;

• порядок погодження фінансових рішень.

Для кожного процесу визначаємо:

• хто відповідальний;

• які дані потрібні;

• у який строк;

• хто перевіряє;

• хто погоджує;

• який результат має бути отриманий.

AUROX допомагає вибудувати роботу фінансової команди так, щоб функції не дублювалися, а ключові процеси не залишалися без відповідального.

• аналізуємо поточний розподіл ролей;

• визначаємо функціональні зони відповідальності;

• виявляємо дублювання;

• визначаємо процеси, за які фактично ніхто не відповідає;

• оцінюємо необхідні компетенції;

• формуємо контрольні точки;

• встановлюємо строки виконання;

• визначаємо порядок взаємодії бухгалтерії, фінансової команди, продажів, закупівель та керівництва;

• допомагаємо визначити потребу в нових фінансових ролях;

• формуємо логіку ескалації критичних фінансових питань.

AUROX створює єдині правила роботи з фінансовою інформацією, щоб одна й та сама цифра мала однакове значення для всіх підрозділів компанії.

• визначаємо правила розрахунку ключових показників;

• фіксуємо джерела даних;

• встановлюємо єдині фінансові терміни;

• визначаємо правила віднесення доходів і витрат;

• фіксуємо методику розрахунку маржі, EBITDA, собівартості, оборотності та інших показників;

• визначаємо основне джерело кожної ключової цифри;

• усуваємо дублювання та суперечності між звітами;

• встановлюємо контроль якості даних;

• формуємо принцип single source of truth;

• документуємо фінансову логіку компанії.

Фінансовий календар власника

Фінансовий контроль масштабування

Фінансова участь у ключових рішеннях

AUROX формує регулярний фінансовий ритм, за яким власник отримує інформацію та приймає рішення.

• визначаємо, що контролюється щотижня;

• що аналізується щомісяця;

• які питання переглядаються щоквартально;

• коли формується бюджет;

• коли проводиться план-факт;

• коли оновлюється прогноз;

• коли аналізується оборотний капітал;

• коли переглядається кредитне навантаження;

• коли оцінюються CAPEX та інвестиційні проєкти;

• коли переглядаються ключові KPI;

• визначаємо, які питання обов’язково мають бути винесені на рівень власника;

• встановлюємо правила позапланової ескалації критичних фінансових ризиків.

AUROX перевіряє фінансову готовність бізнесу до зростання та контролює, щоб масштабування не створило дефіцит ліквідності.

• оцінюємо потребу в капіталі;

• прогнозуємо cash burn;

• визначаємо додаткову потребу в оборотному капіталі;

• аналізуємо необхідний товарний запас;

• оцінюємо фонд оплати праці;

• логістику;

• CAPEX;

• маркетингові витрати;

• витрати на відкриття;

• кредитне навантаження;

• строк виходу на планову потужність;

• точку беззбитковості;

• формуємо сценарії при нижчих продажах або вищих витратах;

• визначаємо необхідний фінансовий резерв;

• контролюємо, щоб новий напрям не фінансувався за рахунок критичного погіршення ліквідності основного бізнесу.

Ми беремо участь у фінансовій оцінці:

• інвестицій;

• кредитування;

• великих закупівель;

• запуску нових напрямів;

• масштабування;

• великих контрактів;

• CAPEX;

• відкриття нових складів, магазинів або виробництв;

• виходу в нові регіони;

• дивідендів;

• вилучення капіталу;

• додаткових вкладень власника;

• інших рішень, здатних суттєво вплинути на ліквідність, прибутковість або фінансову стійкість компанії.

Для ключових рішень:

• визначаємо потребу в капіталі;

• оцінюємо вплив на Cash Flow;

• моделюємо фінансовий результат;

• перевіряємо окупність;

• формуємо сценарії;

• визначаємо ризики;

• оцінюємо ціну помилки;

• встановлюємо фінансові умови реалізації;

• формуємо позицію AUROX: доцільно / доцільно за умов / відкласти / недоцільно.

Що отримує власник

Щомісячно

• Фінансовий Executive Summary для власника — ключові результати місяця, основні зміни, ризики, відхилення та перелік питань, які потребують управлінського рішення;

• закриття управлінського P&L — аналіз виручки, маржі, витрат, операційного результату та прибутковості за основними напрямами;

• закриття управлінського Cash Flow — аналіз фактичного руху коштів, основних джерел надходжень і використання грошей;

• оновлення управлінського Balance — контроль активів, зобов’язань, запасів, дебіторки, кредиторки, боргу та капіталу власника;

• план-факт аналіз — порівняння фактичних результатів із бюджетом, визначення суттєвих відхилень та причин їх виникнення;

• оновлення фінансового прогнозу — перегляд очікуваного результату на найближчі 3–12 місяців з урахуванням фактичних даних;

• аналіз ліквідності — оцінка достатності коштів, майбутніх зобов’язань і можливих касових розривів;

• контроль оборотного капіталу — аналіз запасів, дебіторської та кредиторської заборгованості, оборотності й можливостей вивільнення грошей;

• аналіз собівартості та маржинальності — перевірка реальної маржі, структури витрат та змін у прибутковості;

• аналіз прибутковості за сегментами — товари, бренди, клієнти, канали, регіони, юридичні особи або бізнес-напрями залежно від моделі компанії;

• контроль кредитного навантаження — графіки погашення, процентне навантаження, здатність бізнесу обслуговувати борг;

• аналіз ключових фінансових KPI — показники ліквідності, прибутковості, оборотності, боргового навантаження та ефективності;

• оновлення карти фінансових ризиків — перелік ризиків, їхній потенційний вплив і необхідні управлінські дії;

• контроль виконання бюджету — продажі, закупівлі, витрати, CAPEX, фонд оплати праці та інші ключові блоки;

• перегляд фінансових регламентів і контрольних точок — чи виконуються встановлені правила і де виникають системні порушення;

• контроль роботи фінансової функції — строки підготовки даних, якість звітності, відповідальність і взаємодія між підрозділами;

• оновлення фінансового календаря — ключові задачі та фінансові рішення на наступний місяць;

• щомісячна фінансова зустріч із власником / CEO — розбір результатів, ризиків, прогнозу та пріоритетів наступного періоду.

Щотижнево

• контроль ліквідності — поточні залишки коштів, очікувані надходження та найближчі фінансові зобов’язання;

• контроль платіжного календаря — великі платежі, критичні виплати, пріоритетність платежів і потенційні дефіцити;

• контроль касових ризиків — раннє виявлення періодів, коли бізнесу може не вистачити грошей;

• контроль критичної дебіторської заборгованості — прострочені суми, великі боржники та надходження, від яких залежить ліквідність;

• контроль великих закупівель — оцінка їхнього впливу на запаси, оборотний капітал і Cash Flow;

• контроль суттєвих фінансових відхилень — зміни у продажах, маржі, витратах, платежах або оборотному капіталі;

• оперативний контроль фінансових ризиків — події, які можуть суттєво вплинути на фінансовий результат або ліквідність;

• контроль виконання ключових управлінських рішень — чи відповідає фактичний результат параметрам, за яких рішення було погоджене;

• оперативне оновлення короткострокового прогнозу — якщо відбулися суттєві зміни у продажах, платежах, закупівлях або фінансуванні;

• контроль фінансової дисципліни — виконання погоджених правил, лімітів, строків і контрольних процедур;

• робоча комунікація з фінансовою командою та бухгалтерією — уточнення даних, контроль задач і усунення причин фінансових розбіжностей;

• оперативна комунікація з власником / CEO — якщо виявлено ризик, який не варто відкладати до щомісячного звіту.

За потреби протягом місяця

• участь у фінансовій оцінці великих рішень;

• перевірка інвестицій, кредитів, великих закупівель і CAPEX;

• сценарне моделювання;

• підготовка фінансової позиції до важливих переговорів;

• оцінка нових напрямів або масштабування;

• рішення щодо дивідендів, вилучення або додаткового внесення капіталу;

• постановка фінансових задач програмістам або інтеграторам;

• додаткові робочі зустрічі з підрозділами, якщо цього потребує фінансова ситуація.

Вартість та умови партнерства

Ми пропонуємо прозорі моделі оплати, орієнтовані на результат та довгострокову фінансову стійкість вашого бізнесу.

Вартість фінансового супроводу AUROX залежить від масштабу бізнесу, складності фінансової моделі, кількості юридичних осіб, напрямів діяльності, обсягу даних, стану існуючої фінансової функції та рівня залучення команди AUROX.

Ми не формуємо однакову фінансову систему для всіх компаній. Перед початком роботи оцінюємо поточний управлінський облік, якість даних, фінансову звітність, системи обліку, бюджетування, прогнозування, фінансові процеси, структуру команди та обсяг змін, які необхідно провести.

Вартість пакета — від 350 000 грн на місяць
для формату «Зовнішня фінансова функція».

У вартість входить регулярний фінансовий контроль, робота з власником / CEO, управлінська звітність, бюджетування, прогнозування, фінансова аналітика, організація фінансових процесів, методологія, регламенти, координація фінансової функції та участь у ключових управлінських рішеннях.

Фінальна вартість визначається після діагностики бізнесу та погодження обсягу робіт.

Якщо в процесі роботи виникають окремі масштабні задачі — технічне впровадження ERP / BI, програмування, велика міграція даних, M&A, реструктуризація, антикризова трансформація або інші спеціалізовані проєкти — вони можуть оцінюватися окремо.

Формат співпраці — щомісячний супровід та постійна участь AUROX у фінансовій функції компанії.

Мінімальний рекомендований період роботи — 6 місяців, оскільки пакет передбачає не лише контроль поточного фінансового стану, а й побудову або перебудову процесів, запуск управлінської звітності, бюджетування, прогнозування та перевірку роботи створеної системи на практиці.

AUROX працює офіційно та прозоро: співпраця оформлюється відповідно до чинного законодавства України, на підставі договору про надання послуг, із належним документальним оформленням та підписанням актів виконаних робіт.

Що не входить у пакет

• ведення бухгалтерського обліку;

• подання бухгалтерської та податкової звітності;

• реєстрація податкових накладних та розрахунків коригування;

• обробка первинної документації;

• виписка рахунків, накладних та актів;

• щоденне рознесення банківських операцій;

• проведення платежів у клієнт-банку;

• щоденна операційна робота казначейства;

• нарахування заробітної плати;

• кадрове діловодство;

• ведення військового обліку;

• щоденна операційна робота бухгалтера, фінансиста або економіста компанії;

• здійснення закупівель або продажів від імені клієнта;

• управління складом чи логістикою;

• функції комерційного директора;

• операційне управління компанією;

• виконання функцій CEO;

• юридичний супровід;

• офіційний незалежний аудит бухгалтерської та податкової звітності;

• податковий аудит або податковий юридичний висновок;

• технічне програмування BAS / 1С / ERP / CRM;

• розробка програмного забезпечення;

• впровадження ERP або BI силами програмістів;

• ліцензії на програмне забезпечення;

• послуги зовнішніх програмістів, інтеграторів, аудиторів, юристів чи оцінювачів.

Ваш бізнес заслуговує на фінансову ясність.

Заповнити анкету